DENETİM RAPORU
Ankara Eryaman-Göksu Mahallesi (46465 Ada 1 Parsel) SPOR SİTESİ Ada Yönetiminin 01 Mayıs 2015 - 31 Mart 2016 tarihleri arasındaki dönem faaliyetlerinin denetlenmesi sonucunda tespit edilen hususlar aşağıda belirtilmiştir.
I-Gelir-Gider Tablosu
|
01/05/2015-31/03/2016 TARİHLERİ ARASI GELİR-GİDER TABLOSU
|
| |
AYLARA GÖRE YAPILAN HARCAMALAR
|
AYLARA GÖRE YAPILAN TAHSİLÂT
|
|
1
|
2015 MAYIS HARCAMASI
|
25.080,26
|
30/04/2015 DEVİR KASA-BANKA MEVCUDU
|
77.341,32
|
|
2
|
2015 HAZİRAN HARCAMASI
|
29.071,36
|
2015 MAYIS TAHSİLÂTI
|
32.038,65
|
|
3
|
2015 TEMMUZ HARCAMASI
|
33.680,03
|
2015 HAZİRAN TAHSİLÂTI
|
53.441,15
|
|
4
|
2015 AĞUSTOS HARCAMASI
|
24.498,51
|
2015 TEMMUZ TAHSİLÂTI
|
54.477,48
|
|
5
|
2015 EYLÜL HARCAMASI
|
33.050,42
|
2015 AĞUSTOS TAHSİLATI
|
55.834,69
|
|
6
|
2015 EKİM HARCAMASI
|
40.667,55
|
2015 EYLÜL TAHSİLATI
|
51.598,40
|
|
7
|
2015 KASIM HARCAMASI
|
74.759,03
|
2015 EKİM TAHSİLATI
|
38.567,55
|
|
8
|
2015 ARALIK HARCAMASI
|
67.020,75
|
2015 KASIM TAHSİLATI
|
31.886,28
|
|
9
|
2016 OCAK HARCAMASI
|
34.143,49
|
2015 ARALIK TAHSİLATI
|
34.227,65
|
|
10
|
2016 ŞUBAT HARCAMASI
|
71089,26
|
2016 OCAK TAHSİLATI
|
41.450,98
|
|
11
|
2016 MART HARCAMASI
|
48468,40
|
2016 ŞUBAT TAHSİLATI
|
43.969,42
|
|
12
|
KASA – BANKA
|
119.721,81
|
2016 MART TAHSİLATI
|
47.568,18
|
|
13
|
PERS. KIDEM TAZ. HESABI
|
83.371,57
|
KİRA GELİRİ
|
2.700,00
|
|
14
|
|
|
SİGORTA VE DİĞER GELİRLER
|
11.465,45
|
|
15
|
|
|
PERS. KIDEM TAZ. HESABI
|
83.371,57
|
|
|
GENEL TOPLAM
|
659.938,77
|
GENEL TOPLAM
|
659.938,77
|
|
AİDATLAR VE DİĞER GELİRLER TABLOSU
|
|
1
|
30/04/2015 DEVREDİLEN KASA BANKA MEVCUDU
|
77.341,32
|
|
2
|
30/04/2015 DEVREDİLEN ÜYELERDEN AİDAT ALACAĞI
|
6.329,22
|
|
3
|
30/04/2015 DEVREDİLEN ÜYELERDEN GECİKME CEZASI ALACAĞI
|
623,68
|
|
4
|
2015 MAYIS AİDATI
|
28.600,00
|
|
5
|
2015 HAZİRAN AİDATI
|
57.200,00
|
|
6
|
2015 TEMMUZ AİDATI
|
57.200,00
|
|
7
|
2015 AĞUSTOS AİDATI
|
57.200,00
|
|
8
|
2015 EYLÜL AİDATI
|
57.200,00
|
|
9
|
2015 EKİM AİDATI
|
30.800,00
|
|
10
|
2015 KASIM AİDATI
|
30.800,00
|
|
11
|
2015 ARALIK AİDATI
|
30.800,00
|
|
12
|
2016 OCAK AİDATI
|
46.200,00
|
|
13
|
2016 ŞUBAT AİDATI
|
46.200,00
|
|
14
|
2016 MART AİDTI
|
46.200,00
|
|
15
|
GECİKME CEZALARI TUTARI (Mayıs 2015-Mart 2016 Arası)
|
5.272,64
|
|
16
|
DİĞER GELİRLER(KİRA-FAİZ)
|
14.165,45
|
|
17
|
ÜYELER TARAFINDAN PEŞİN ÖDENEN AİDATLAR TOPLAMI
|
4.406,13
|
|
18
|
PERSONEL KIDEM TAZMİNATI HESABI (Mart 2016 sonu)
|
83.371,57
|
|
19
|
TOPLAM YAPILMASI GEREKEN TAHSİLÂT TUTARI
|
679.910,01
|
|
20
|
KASA VE BANKAYA GELEN VE İŞLENMEYEN TAHSİLÂT(-)
|
7.954,98
|
|
21
|
ÜYELERDEN TAHSİL EDİLEMEYEN AİDAT ALACAĞI TOPLAMI(-)
|
10.899,53
|
|
22
|
GECİKME CEZALARINDAN TAHSİL EDİLEMEYEN TUTAR (-)
|
1.116,73
|
|
|
T O P L A M GERÇEKLEŞEN TAHSİLÂT TUTARI
|
659.938,77
|
Denetim dönemine ait gelir-gider ve tahsilat durumu yukarıdaki tablolarda yer almaktadır.
II-Ada Yönetimi faaliyet ve işlemleri üzerinde yapılan incelemeler:
Tarafımızdan yapılan denetim sonucunda 01 Mayıs 2015 - 31 Mart 2016 tarihleri arasındaki yönetim faaliyetleriyle ilgili olarak aşağıda yer alan hususların belirtilmesinde fayda görülmüştür.
- Ortak gider ve yatırım aidatlarını zamanında ödememeleri nedeniyle denetim tarihi itibariyle 12.016,26 TL toplanamayan aidat ve gecikme cezası olduğu tespit edilmiştir. Hizmetlerin ve yatırım faaliyetlerinin aksatılmadan yürütülmesi ve aidatlarını süresinde ödeyen sitemiz sakinlerinde ortaya çıkabilecek olumsuz duygu ve etkilerin önlenmesi amacıyla aidatların zamanında ödenmesi ve ödemeyenlerle ilgili yasal işlemlere başlanılması hususlarında gerekli işlemlerin ada yönetim kurulunca yapılması gerekmektedir.
- 10 Ekim 2015 tarihinde ARSİS İnşaat tarafından başlanılan site girişi Güvenlik Binası yapımının sözleşmede belirtilen 15 Aralık 2015 tarihinde bitmediği, ek süre talebi sonucu 26 Aralık 2015 tarihine kadar ek süre verildiği görülmüş, ancak işin 10 Şubat 2016 tarihinde site yönetimine teslim edildiği tespit edilmiştir.
- Sözleşmede belirtilen süre içerisinde tamamlanmadığından uygulanması gereken müeyyidenin site yönetimi tarafından yüklenici şirkete bu güne kadar uygulanmadığı tespit edilmiştir.
- a) Güvenlik Binası için ARSİS İnşaat şirketine 84.750,00.- + KDV ( KDV dahil 100.005,00.- (YüzbinbeşTL ) TL’ ye verildiği, ancak yapılan ödemeler sonucunda şirkete 10.000,00.-TL kompozit farkı olarak ödeme yapıldığı, toplamda 110.005,00.-TL nin ödendiği tespit edilmiştir. 2 nolu Güvenlik Kapısı içinde 18.290,00.- TL ye Prefabrik kulübe alındığı, Kulübe yapımı dışında (Bilgisayar, dolap vs) 7.461,30.- TL ayrıca harcama yapıldığı toplamda alt yapı hariç 135.756,30.- TL harcanmıştır.
b) Güvenlik Kulübeleri ile Daireler arasındaki iletişim Alt yapı için de 26.800,00.-TL. + KDV. İle Elta Telekomünikasyonla sözleşme yapılmış, buna bağlı olarak 15.000,00.- TL. ödeme yapıldığı görülmüştür. Sözleşme dışında çıkan işler içinde ayrıca 4.540,00.- TL ödeme yapıldığı görülmüştür.
- Denetim Kurulumuzca, Ada Yönetiminin 01 Mayıs 2015 - 31 Mart 2016 tarihleri arasındaki faaliyetlerinin denetlenmesi ile yukarıda belirtilen gelir gider ve tahsilat durumlarının birlikte değerlendirilmesi sonucunda; Ada Yönetim Kurulunun çalışmaları sırasında iyi niyetle hareket edildiği ve Sitemiz menfaatlerini gözettiği anlaşılmakla, yönetimleri dönemindeki iş ve işlemlerinin ibra edilmesinin uygun olacağı kanaatine varılmıştır. Denetim Kurulumuzca tanzim edilen Denetim Raporunun bir sureti gerekli işlemlerin yapılmasını teminen Yönetim Kuruluna tevdi edilmiştir. 14/04/2016
|
DENETİM KURULU
|
|
| |
Adnan ÖZTÜRK
Denetçi |
Zekeriya BAŞAYAR
Denetçi |
Mehmet GÜN
Denetçi |
|