DENETİM RAPORU
Ankara Eryaman-Göksu Mahallesi (46465 Ada 1 Parsel) SPOR SİTESİ Ada Yönetiminin 01 Mayıs 2018 - 31 Mart 2019 tarihleri arasındaki 11 Aylık dönem faaliyetlerinin denetlenmesi sonucunda tespit edilen hususlar aşağıda belirtilmiştir.
I-Gelir-Gider Tablosu
|
01/05/2018-31/03/2019 TARİHLERİ ARASI GELİR-GİDER TABLOSU
|
|
|
AYLARA GÖRE YAPILAN HARCAMA
|
|
AYLARA GÖRE YAPILAN TAHSİLÂT
|
|
1
|
2018 MAYIS HARCAMASI
|
44.729,00
|
30/04/2018 KASA-BANKA DEVRİ
|
96.197,28
|
|
2
|
2018 HAZİRAN HARCAMASI
|
66.543,59
|
2018 MAYIS TAHSİLATI
|
63.672,00
|
|
3
|
2018 TEMMUZ HARCAMASI
|
79.213,99
|
2018 HAZİRAN TAHSİLATI
|
64.989,82
|
|
4
|
2018 AĞUSTOS HARCAMASI
|
77.639,72
|
2018 TEMMUZ TAHSİLATI
|
103.428,06
|
|
5
|
2018 EYLÜL HARCAMASI
|
95.167,68
|
2018 AĞUSTOS TAHSİLATI
|
76.141,72
|
|
6
|
2018 EKİM HARCAMASI
|
96.775,56
|
2018 EYLÜL TAHSİLATI
|
95.308,68
|
|
7
|
2018 KASIM HARCAMASI
|
107.808,75
|
2018 EKİM TAHSİLATI
|
91.274,37
|
|
8
|
2018 ARALIK HARCAMASI
|
63.329,60
|
2018 KASIM TAHSİLATI
|
69.399,51
|
|
9
|
2019 OCAK HARCAMASI
|
61.897,54
|
2018 ARALIK TAHSİLATI
|
71.237,13
|
|
10
|
2019 ŞUBAT HARCAMASI
|
67.815,67
|
2019 OCAK TAHSİLATI
|
69.905,67
|
|
11
|
2019 MART HARCAMASI
|
85.521,93
|
2019 ŞUBAT TAHSİLATI
|
63.196,94
|
|
12
|
KASA-BANKA MEVCUDU
|
106.122,98
|
2019 MART TAHSİLATI
|
63.393,00
|
|
13
|
PERS.KIDEM TAZ. BANKA HESABI
|
168.119,16
|
KİRA GELİRİ
|
9.050,00
|
|
14
|
|
|
DİĞER GELİRLER (SİG.FAİZ VE DİĞER)
|
15.371,83
|
|
15
|
|
|
PERS.KIDEM TAZ. BANKA HESABI
|
168.119,16
|
|
|
GENEL TOPLAM
|
1.1120.685,17
|
GENEL TOPLAM
|
1.120.685,17
|
|
|
|
AİDATLAR VE DİĞER GELİRLER TABLOSU
|
|
1
|
30/04/2018 DEVREDİLEN KASA BANKA MEVCUDU
|
96.197,28
|
|
2
|
30/04/2018 DEVREDİLEN ÜYELERDEN AİDAT ALACAĞI
|
22.038,31
|
|
3
|
30/04/2018 DEVREDİLEN ÜYELERDEN GECİKME CEZASI ALACAĞI
|
500,47
|
|
4
|
2018 MAYIS AİDATI
|
59.400,00
|
|
5
|
2018 HAZİRAN AİDATI
|
66.000,00
|
|
6
|
2018 TEMMUZ AİDATI
|
110.000,00
|
|
7
|
2018 AĞUSTOS AİDATI
|
66.000,00
|
|
8
|
2018 EYLÜL AİDATI
|
99.000,00
|
|
9
|
2018 EKİM AİDATI
|
99.000,00
|
|
10
|
2018 KASIM AİDATI
|
66.000,00
|
|
11
|
2018 ARALIK AİDATI
|
66.000,00
|
|
12
|
2019 OCAK AİDATI
|
66.000,00
|
|
13
|
2019 ŞUBAT AİDATI
|
66.000,00
|
|
14
|
2019 MART AİDATI
|
66.000,00
|
|
15
|
2019 NİSAN AİDATI
|
-.-
|
|
16
|
PERSONEL KIDEM TAZMİNATI HESABI
|
168.119,16
|
|
17
|
GECİKME CEZALARI TUTARI (Mayıs 2018 - Mart 2019 Arası)
|
7.459,16.
|
|
18
|
DİĞER GELİRLER (KİRA-FAİZ-HURDA SATIŞI)
|
24.421,83
|
|
19
|
ÜYELER TARAFINDAN PEŞİN ÖDENEN AİDATLAR TOPLAMI
|
2.345,14
|
|
20
|
TOPLAM YAPILMASI GEREKEN TAHSİLÂT TUTARI
|
1.150.481,35
|
|
21
|
KASA VE BANKAYA GELEN VE İŞLENMEYEN TAHSİLÂT(-)
|
4.052,5
|
|
22
|
ÜYELERDEN TAHSİL EDİLEMEYEN AİDAT ALACAĞI TOPLAMI(-)
|
24.195,61
|
|
23
|
GECİKME CEZALARINDAN TAHSİL EDİLEMEYEN TUTAR (-)
|
1.548,07
|
|
|
T O P L A M GERÇEKLEŞEN TAHSİLÂT TUTARI
|
1.120.685,17
|
Denetim dönemine ait gelir-gider ve tahsilat durumu yukarıdaki tablolarda yer almaktadır.
II-Ada Yönetimi faaliyet ve işlemleri üzerinde yapılan incelemeler:
Tarafımızdan yapılan denetim sonucunda 01 Mayıs 2018- 31 Mart 2019 tarihleri arasındaki yönetim faaliyetleriyle ilgili olarak aşağıda yer alan hususların belirtilmesinde fayda görülmüştür.
1- Ortak gider ve yatırım aidatlarını zamanında ödememeleri nedeniyle denetim tarihi itibariyle 25.743,68.- TL toplanamayan aidat ve gecikme cezası olduğu tespit edilmiştir. Hizmetlerin ve yatırım faaliyetlerinin aksatılmadan yürütülmesi ve aidatlarını süresinde ödeyen sitemiz sakinlerinde ortaya çıkabilecek olumsuz duygu ve etkilerin önlenmesi amacıyla aidatların zamanında ödenmesi ve ödemeyenlerle ilgili yasal işlemlere başlanılması hususlarında gerekli işlemlerin ada yönetim kurulunca yapılması gerekmektedir.
2- 2018-2019 yatırım bütçesinde yer alan 1. Madde 13 blok Dış kapı alüminyum yaptırılması iş ve işlemleri usulüne uygun yaptırılmış olup 4.349 TL daha tasarruflu yaptırıldığı görülmüştür.
3- 2018-2019 yatırım bütçesinde yer alan 4. Madde 4 adet Site içi Aydınlatma İş ve işlemleri usulüne uygun yaptırılmış olup 10.000 TL bütçe ön görülmesine karşılık 12.800 TL’ye yaptırılmış ekstra 2.800 TL bütçe gelir kalemlerinden karşılandığı görülmüştür.
4- 2018-2019 yatırım bütçesinde yer alan 3. Madde Site içi Aydınlatma bakım onarım yenileme iş ve işlemleri usulüne uygun yaptırılmış olup 60.000 TL bütçe ön görülmesine karşılık 70.151 TL’ye yaptırılmış. Ada Yönetim Kurulu’nun 78 tasif nolu 2018 Kasım tarihli kararı ile ekstra 2 adet aydınlatma direği için Başgül Grup Solar Elektrik Firması ile 2.950 TL. karşılığında yaptırılmış. Ekstra 10.151 TL bütçe gelir kalemlerinden karşılandığı görülmüştür.
5- 2018-2019 yatırım bütçesinde yer alan 2. Madde 28 adet Kamera değişimi ,bakım onarım yenileme iş ve işlemleri için Elta Telekominikasyon Ltd. Şti. İle anlaşma yapılmış ön ödeme 2.000 TL, avans ödeme 3.000TL yapılmış iş bitiminde 2.634.60 TL ödeme yapılarak toplamda 7.634.60 TL’ye yaptırılmış. 4.000 TL öngörülen bütçe ekstra 3.634.60 TL gelir kalemlerinden karşılandığı görülmüştür.
6- 2018-2019 yatırım bütçesinde yer alan 5. Madde 13 Blok Mutfak Baca takılması iş ve işlemleri teknik araştırmalarına yönelik uygun olup olmadığı tespit edilemediğinden işlem tahsisi henüz gerçekleştirilememiş olduğu görülmüştür.
7- Ada temsilciler kurulunun belirlemiş olduğu bütçe öngörüleri piyasa koşullarında karşılaşılan fiyat artışları nedeniyle aşıldığı tespit edilmiştir. Ada yönetim kurulu gerekli iş ve işlemleri azami özenle yapmaya çalıştığı görülmüştür.
8- Aşağıda bulunan maddeler Çevre düzenlemesi iş ve işlemleri için gerçekleştirilmiş olduğu görülmüştür.
-
2.566.50 TL bedel ile Kaya Sarmaşığı, Amerikan Sarmaşığı, Hanımeli, Ihlamur Ağacı alımı yapılmıştır.
-
5.900 TL bedel ile Çevre bakımı ve onarımı için 250 kg çim alımı yapılmıştır.
-
6.138 TL bedel ile Dalgıç Pompa ve motor alımı yapılmıştır.
9- Site içerisindeki iki adet Totemin tamiri ve elektrik, iş ve işlemleri 1.100 TL bedel karşılığında yaptırılmış olduğu görülmüştür.
10- Denetim Kurulumuzca, Ada Yönetiminin 01 Mayıs 2018 - 31 Mart 2019 tarihleri arasındaki faaliyetlerinin denetlenmesi ile yukarıda belirtilen gelir gider ve tahsilât durumlarının birlikte değerlendirilmesi sonucunda; Ada Yönetim Kurulunun çalışmaları sırasında iyi niyetle hareket edildiği ve Sitemiz menfaatlerini gözettiği anlaşılmakla, yönetimleri dönemindeki iş ve işlemlerinin ibra edilmesinin uygun olacağı kanaatine varılmıştır. Denetim Kurulumuzca tanzim edilen Denetim Raporunun bir sureti gerekli işlemlerin yapılmasını teminen Yönetim Kuruluna tevdi edilmiştir. 03/04/2019
| DENETİM KURULU |
Selahattin AKINCI
Denetçi |
Ömer EKMEKCİ
Denetçi |
Hasan Ali TORAMAN
Denetçi |